误区一：退税越多越好
有一部分留学生小伙伴们在每年报税的时候很喜欢作对比，哪里可以退最多钱，哪里就是最好的。
然而其实这是一个很大的误区，因为每年退税多少，都是有相对固定的算法的。不同的软件，会计师，并不能够左右最终的退税金额。
对于留学生来讲，合法的留美身份非常重要，一定不能够以退税多为目的去申报税表，要咨询辰星会计事务所专业人士，在合理合法的范围内争取最大退税才是王道。
误区二： 身份工资一样，退税金额必相同
很多留学生朋友会问，为什么我和我同事，都是F-1身份，都是一样的工资收入，最后他退税却比我多？是不是你们算错了？
之所以有些人年终拿到很多退税，是因为他们的公司，已经在这一年里，根据这个员工的个人情况，把税钱提前从工资里扣除掉了，等到了年终，一整年的收入出来了，政府发现公司提前扣除的税钱高于这个员工应该缴纳的税金，自然就会退还回去。
同理，如果在这一年里，我们每张支票提前扣除的税金少，年终自然就没有什么退款，甚至还要补交税金给政府。所以说我们每年缴税的金额都是相对固定的，只是一个时间差的问题。
在拿到W-2之后，其实可以主要注意一下box 2, box 16 and box 19，看在这一年来，公司帮我们预扣了多少联邦税，州税以及市税。F1未满5年的留学生小伙伴们也注意box 4 and box 6有没有被扣FICA税。很大可能，你是可以不用付这2种税。
误区三：税务身份选择混乱
非居民外国人/Non-Resident Alien的身份却以居民外国人/Resident Alien身份申报
在美国，不同的报税身份，需要填的表单不同，税务也不同。居民外国人需填报Form 1040。而非居民外国人将填报Form 1040NR。
错误的报税身份会导致你报税的金额变化。报错表格，你很有可能欠税而不自知或者多交了不必要的税。IRS对欠税会处以罚款，罚款分两种：
· 1.没有按时交欠税金或漏缴税金的罚款，未补交的每月，罚款金额为0.5%
· 2.没有按时交报税表的罚款，未补交的每月，罚款金额为5%
每个月的两种罚款累计叠加，可是一笔不小的数目。同时，IRS对你的税表有三年的追诉期，即在你交表的三年内有权利对你的所交的税表进行审计和质询。小伙伴们还是不要心存侥幸，因为IRS随时可以拿着你错误的税表找上门来。
有些留学生朋友，因为一直都自己报表，结果导致前几年的税务身份错误，建议留学生咨询辰星会计做税表更改（Amend Return），和国税局纠正错误申报，及时的补交税金，才是正确的做法。
误区四：人为错误，错扣税款拿不回来
有一些留学生朋友经常会遇到这种情况：老板搞错了她们的税务身份，扣掉的7.65% Social Security tax 和Medicare tax拿不回来了怎么办？
有些公司因为不会遇到很多雇佣外国人的情况，所以其实他们也并不清楚作为Non-Resident的雇主，其实是不需要扣掉7.65% Social Security tax 和Medicare tax的。
这笔钱其实是完全是可以拿回来的，建议遇到这种情况的小伙伴尽快咨询我们辰星会计事务所，去申请这部分的退税。美国政府是公平的，我们没有责任缴纳的税金，是完全可以通过合法的手段争取回来的。
误区五：忽略$5,000的Tax Treaty免税额（USA-CHINA TAX TREATY）
不少小伙伴并不知道报税时还可以用U.S. China Tax Treaty （中美两国的租税协定）来获得每年5,000美金的免税额。
其实Tax Treaty不仅适用于非居民外国人，同样适用于居民外国人。无论你是居民外国人还是非居民外国人，只要是：在学生/Student或培训人员/Trainee签证身份下的合法工作，有每年最多$5,000的免税额。
只是需要在申报税表的同时，填写Form8833去说明这个情况。所以从税务角度来讲，这个阶段反而是留学生中最有好处的一个阶段。建议处于这个阶段的留学生朋友咨询本事务所，使用此Treaty, 争取最大的税务优惠。
误区六：错误使用$5000 Tax Treaty免税额
H1-B能不能拿到$5,000免税额？这是很多已经在工作，或者正在从F-1/OPT转换到H1-B身份的同学问的一个问题。
如果已经拿到了H1-B身份超过一年，那么就再也不能使用NR身份报税了，$5,000的免税额就不可以使用了，如果乱使用，会引起不必要的麻烦。
在H1-B身份下的小伙伴的，有了和一般美国人一样的税务待遇，无论是$12,550 （2021纳税年)的标准抵税额也好，学费退税也好，都可以合理合法的用做我们的抵税项目，降低自己的缴税额。
对于处于身份转换年的同学来讲，是最后一年可以使用NR身份做抵税额的一年，也是最后可免交7.65% Social Security tax 和Medicare tax的一年，一旦身份成功转换为H1-B，一切就要按照美国居民身份来进行税务申报了。处于转换阶段的小伙伴来说，因为情况比较复杂，建议咨询辰星会计事务所，合理申报。
